レンタルビデオ店で『ビデオ』を借りるときに借りる日数に応じてレンタル料金がかかります。消費者金融の利息についても同じで『お金』を借りる日数に応じて利息(レンタル料金)がかかります。『ビデオ』にしても『お金』にしても長く借りれば借りるほど高くレンタル料金がかかります。

この利息ですが何日借りたらどれくらい利息がかかるのか小難しい感じがします。よく消費者金融のWEBサイトで『実質年率29.2％』とか書かれているのが難しくさせているかもしれません。『実質年率』とは『年利』『年率』「利率」『金利』と呼ばれているもので1年間の利息の割合のことです。

といっても、わけがわからないので利息がどれくらいかかるか計算式を書くと、

利息 ＝ 元金 × 実質年率 ÷ 1年(365日) × 利用日数 ２,３２５円 ＝ １０万円 × ２７．３７５％ ÷ ３６５日 × ３１日（１ヶ月） 実質年率27.375％で10万円を1ヵ月借りた場合の利息は2,325円になります。 利息 ＝ 元金 × 実質年率 ÷ 1年(365日) ７５円 ＝ １０万円 × ２７．３７５％ ÷ ３６５日 実質年率27.375％で10万円を1日借りた場合の利息は75円ということになります。

消費者金融は利息に利息がつくという噂(？)がありますが、利息は元金(借りている金額)にしかつきません。他にも金利が高いとも言われていますがクレジットカードのキャッシング金利の方が大手消費者金融よりも高いこともあります。

話を元に戻して1年で10万円を返済する計画で計算すると、、、

利息 ＝ 元金 × 実質年率 ２７,３７５円 ＝ １０万円 × ２７．３７５％ 一見すると1年にかかる利息は27,375円かかると思いますが違います。

上について実際は15,355円が正解です。消費者金融は毎月の返済で元金(借りている金額)が減っていきます。元金(借りている金額)が減った状態で上記の利息計算されますので、上の例でいけば最初の月は利息2,325円かかっていますが、このときに9,620円を返済したとすると

元金に返済される額 ＝ 返済額 − 利息 ７,２９５円 ＝ ９,６２０円 − ２,３２５円 返済後元金 ＝ 元金 − 元金に返済される額(充当額) ９２,７０５円 ＝ １０万円 − ７,２９５円 元金が92,705円に減ります。この元金から計算されますので 利息 ＝ 元金 × 実質年率 ÷ 1年(365日) × 利用日数 ２,155円 ＝ 92,705円 × ２７．３７５％ ÷ ３６５日 × ３１日（１ヶ月） となり、初回の返済月の利息より安くなっているのがわかります。

以下は２００１年から１年で返済する返済計画表です。利息がほぼ毎月安くなっていき、元金に充当する額が毎月増えていく様子がわかります。

返済期間	借入額	返済総額	利息総額	実質年率	借入日数
1年（12回払い）	100,000	115,355	15,355	27.375%	365日

返済日	借入額	返済額	充当額	利息額	元金	借入日数
2006/01/01	100,000
2006/02/01		9,620	7,295	2,325	92,705	31日
2006/03/01		9,620	7,674	1,946	85,031	28日
2006/04/01		9,620	7,644	1,976	77,387	31日
2006/05/01		9,620	7,879	1,741	69,508	30日
2006/06/01		9,620	8,004	1,616	61,504	31日
2006/07/01		9,620	8,237	1,383	53,267	30日
2006/08/01		9,620	8,382	1,238	44,885	31日
2006/09/01		9,620	8,577	1,043	36,308	31日
2006/10/01		9,620	8,804	816	27,504	30日
2006/11/01		9,620	8,981	639	18,523	31日
2007/12/01		9,620	9,204	416	9,319	30日
2007/01/01		9,535	9,319	216	0	31日